Kazneno djelo (čl. 265. Kaznenog zakona)
Pranje novca čini onaj tko imovinsku korist ostvarenu kaznenim djelom uloži, preuzme, pretvori, prenese ili zamijeni kako bi prikrio njezino nezakonito podrijetlo, ali i onaj tko imovinsku korist koju je drugi ostvario kaznenim djelom pribavlja, posjeduje ili koristi. Propisana je kazna zatvora od šest mjeseci do pet godina, a za djelo počinjeno u financijskom ili drugom poslovanju ili za imovinsku korist velike vrijednosti od jedne do osam godina. Kažnjivo je i pranje novca iz nehaja.
Faze
| Faza | Što se događa | Primjeri |
|---|---|---|
| Polaganje | nezakonito stečen novac ulazi u financijski sustav | uplate gotovine u iznosima ispod pragova, miješanje s prometom gotovinskog obrta |
| Raslojavanje | trag novca prikriva se nizom transakcija | prijenosi između računa u više država, fiktivni računi za usluge, društva bez stvarne djelatnosti |
| Integracija | novac se vraća kao naizgled zakonit prihod | kupnja nekretnina, vozila ili udjela u društvima |
Znakovi upozorenja
- stranka odbija ili odgađa davanje podataka o sebi ili stvarnom vlasniku
- složena vlasnička struktura bez jasne poslovne svrhe
- gotovinske uplate podijeljene na iznose tik ispod zakonskih pragova
- transakcije bez vidljive ekonomske ili pravne svrhe
- plaćanje preko trećih osoba ili s računa u visokorizičnim trećim državama
- preplata praćena zahtjevom za povrat na drugi račun
Obveze tvrtki
Obveznici Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma provode dubinsku analizu stranke, prate transakcije i o sumnjivim transakcijama obavještavaju Ured za sprječavanje pranja novca. Neovisno o tome je li tvrtka obveznik, plaćanje u gotovini od 10.000 eura ili više nije dopušteno. Više o obvezama u pojmu AML.
Primjer
Novi klijent agencije za nekretnine želi kupiti stan i dio cijene platiti u gotovini, a ostatak s računa društva iz inozemstva koje nije povezano s njim. Agencija kao obveznik provodi pojačanu dubinsku analizu stranke, utvrđuje podrijetlo sredstava i, ako sumnja ostane, obavještava Ured za sprječavanje pranja novca.