Zašto je to važno
UN procjenjuje da se globalno pere 800 milijardi do 2 bilijuna dolara godišnje — 2–5% globalnog BDP-a. Pranje novca omogućuje svaki oblik teškog kriminala: trgovinu drogom, financiranje terorizma, korupciju i trgovinu ljudima. U Hrvatskoj, Ured za sprječavanje pranja novca (USKOK) i HANFA aktivno nadziru obvezne subjekte.
Tri faze pranja novca
1. Plasman
Uvođenje nezakonitih sredstava u legitimni financijski sustav:
- Strukturiranje — razbijanje velikih iznosa u male uplate ispod pragova prijavljivanja
- Gotovinski intenzivne djelatnosti — pranje kroz restorane, praonice, kockarnice
- Mjenjačnice — pretvaranje gotovine u strane valute
- Fizičko krijumčarenje — fizički prijenos gotovine preko granica
2. Prikrivanje (layering)
Prikrivanje traga kroz složene transakcije:
- Višestruki bankovni prijenosi — premještanje novca između računa u različitim jurisdikcijama
- Shell tvrtke — osnivanje subjekata bez stvarne poslovne aktivnosti
- Pranje kroz trgovinu — pretjerano ili premalo fakturiranje međunarodne trgovine
- Nekretnine — kupnja i prodaja nekretnina
- Kriptovalute — korištenje miksera i privacy coinova
3. Integracija
"Oprani" novac se vraća u legitimnu ekonomiju:
- Luksuzne kupnje — umjetnine, nakit, vozila, jahte
- Ulaganja u nekretnine — stambene i komercijalne nekretnine
- Poslovna ulaganja — legitimne poslovne akvizicije
- Financijski instrumenti — dionice, obveznice, osiguranje
Crvene zastavice
- Neuobičajeno velike gotovinske transakcije ili česte transakcije tik ispod pragova prijavljivanja
- Složene vlasničke strukture bez jasne poslovne svrhe
- Transakcije s visokorizičnim zemljama na FATF sivoj ili crnoj listi
- Odbijanje davanja identifikacije ili nedosljedna dokumentacija
- Brzo premještanje sredstava kroz više računa bez jasnog razloga
- Preplaćivanje praćeno zahtjevima za povrat na druge račune
Ključna regulativa u Hrvatskoj
- Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT) — hrvatsko zakonodavstvo
- EU 6. Direktiva o sprječavanju pranja novca (6AMLD) — EU okvir
- FATF 40 Preporuka — međunarodni AML standardi
- HANFA — nadzor obveznika u financijskom sektoru
- Ured za sprječavanje pranja novca — hrvatska financijsko-obavještajna jedinica